通榆县农机购置补贴工作运行内部控制制度(试行)

第一章 总 则

第一条 为了加强廉政风险防控机制建设，强化对内部权力运行的制约，建立健全科学高效的制约和监督体系，落实好农机购置补贴政策，结合我县实际，制定本制度。

第二条 农机购置补贴工作运行内部控制，是指通过合理界定岗位职责、细化业务流程、制定和实施风险应对措施，对本部门在农机购置补贴政策落实过程中的风险进行防范和管控。

第三条 全县农机购置补贴实施工作，应当遵守本制度。

第四条 实施内部控制制度遵循以下原则：

（一）覆盖补贴工作全部范围；

（二）覆盖补贴工作全部岗位及人员；

（三）贯穿补贴工作内部权力运行的决策、执行、监督全过程；

（四）贯穿补贴工作岗位管理、职责分工和业务流程全环节。

（五）保障补贴工作权力规范、有序、科学、高效运行。

第五条 内部控制制度实行局党委领导下的分工负责制。局分管领导发挥决策作用，负责领导补贴工作。业务科承担具体业务，通过建立工作机制和内部职责分工等方式共同作好内部控制工作。

第二章 实施机制

第六条 根据工作职责，对下列工作实施内部控制制度管理：

（一）补贴产品办理及系统录入；

（二）补贴资金的申请结算。

（三）补贴政策落实绩效考核。

（四）补贴产品违规经营行为的监督。

（五）投诉举报调查处理。

第七条 实施内部控制制度，应当按照下列议事决策机制和内部监督机制组织进行：

（一）民主决策机制。坚持实行科学民主决策。重要工作事项由局会议讨论审定；重大事项提请局党委会议提出意见并由县主管领导审定。

（二）内部监督机制。自觉接受有关方面的监督。自觉接受纪检部门的纪律监督、审计部门的财务监督、司法部门的司法监督。对纪律监督、审计决定和专项检查、司法监督中发现的问题，严厉查处并认真整改，重大问题及时向县领导请示报告。

（三）岗位责任制。实行岗位责任制。按照职责分工，各司其职、各尽其责、协调配合。农机局局长带头严格遵守纪律，认真执行农机补贴各项制度。农机局全体成员认真履职尽责，确保农机补贴政策实施管理工作高效运行。

（四）管理层级权限。农机购置补贴工作实行局党委领导下的分工负责制。局分管领导负责农机补贴全面工作，对局党委主要领导负责。业务科科长负责农机补贴具体工作，对局分管领导负责。业务科每位工作人员，按照各自分工负责本岗位工作，密切配合，互相协作，做好工作。

（五）制衡控制机制。合理设置工作岗位，明确岗位职责权限，使内部各项管理工作，都经过具有互相制约关系的两个或两个以上的控制环节才能完成，形成相互制衡机制，提高管理工作的质量和效率，减少和消除管理风险，确保政策落实安全、完整和规范运行。

第三章 内控流程

第八条 农机局设置农机购置补贴政策实施办公室，负责办理具体工作并组织落实。

第九条 农机购置补贴政策落实绩效考核，按照下列要求组织实施：

（一）启动。根据省市农委下发的工作通知，集中一段时间，组织开展考核工作。

（二）自评自考。根据《吉林省农机购置补贴政策落实绩效考核制度（试行）》要求内容，组织开展绩效考评，形成考评报告并按照时限要求上报。

第十条 补贴产品违规经营行为的查处和投诉举报调查处理，按照下列要求组织实施：

（一）受理登记。农机局设立投诉站，接受处理购机户的举报与投诉。

（二）情况报告。投诉站在收到投诉举报或开展补贴产品违规经营行为的查处工作，要事前向局分管领导报告，根据局分管领导批示意见组织开展工作。

第四章 附 则

第十一条 本制度由通榆县农机局负责解释。

第十二条 本制度从发布之日起试行。